课程简介
本课程是财务会计类核心课程。依据大数据与会计专业（省级特色专业）教学标准和人才培养方案，遵循课程标准，对接企业税务会计岗位技能标准，融合1+X金税财务应用证书，融通智能财税竞赛规程，依托《经济法基础》等前导课程，服务于《税务稽查与申报》等后续课程。秉承诚信纳税、思辨创新，培养精计算、会分析、擅筹划德才兼备数字化会计人才。
依税务会计岗位提炼筹划能力素质，将涉税业务转化为典型学习任务。紧跟国家税改新政，融合大数据技术。本课程内容共分为7个模块，第一模块内容为纳税筹划认知；第二模块内容为增值税的纳税筹划；第三模块内容为消费税的纳税筹划；第四模块内容为企业所得税的纳税筹划；第五模块内容为个人所得税的纳税筹划；第六模块内容为其他税种的纳税筹划；第七模块内容为基于业务流程的纳税筹划。配套线下教材为《税收筹划，高教出版社2022》。
通过《纳税筹划》课程的学习，能够随时关注税收法律法规变化情况，注重知识的更新和补充，培养自身适应快速变化要求的能力。结合纳税人涉税业务，掌握纳税筹划操作知识，具备成为应用型人才所必需的纳税筹划技能；为走上工作岗位打下坚实的专业理论知识和技能基础。
该课程入选国家精品在线课程、浙江省级课程思政示范课程、浙江省级精品在线开放课程、浙江省疫情防空期间在线教学及实践案例汇编，获浙江省高职院校“互联网+教学”优秀案例特等奖，课程服务于终身学习与职业发展需求。主流课程平台上，《纳税筹划》职业教育在线课程独此一门。配套的《税收筹划》国规教材总销量7万多册。
课程大纲
走近纳税筹划
1.1认识纳税筹划
1.2解析纳税筹划的基本原理和方法
1.3纳税筹划风险的识别及防范
增值税纳税筹划
2.1 纳税人身份选择的纳税筹划
2.2 销项税额的纳税筹划
2.3 进项税额的纳税筹划
2.4 增值税的其他筹划
消费税纳税筹划
3.1 消费税纳税人的纳税筹划
3.2 消费税计税依据的筹划
3.3 连续加工应税消费品的纳税筹划
企业所得税纳税筹划
4.1 收入的纳税筹划
4.2 准予扣除项目的纳税筹划
4.3 应纳所得税额的纳税筹划
4.4 利用税收优惠政策的纳税筹划
个人所得税纳税筹划
5.1 综合所得纳税筹划
5.2 资本投资利得纳税筹划t
5.3 财产处置所得纳税筹划t
5.4 经营所得的纳税筹划t
其他税种纳税筹划
6.1 关税的纳税筹划t
6.2 印花税的纳税筹划t
6.3资源税的纳税筹划
6.4环境保护税的纳税筹划t
6.5土地增值税的纳税筹划t
6.6房产税的纳税筹划t
6.7契税的纳税筹划t
6.8 城镇土地使用税的纳税筹划t
6.9车船税的纳税筹划t
6.10车辆购置税的纳税筹划t
基于业务流程的纳税筹划
7.1 投资活动的纳税筹划t
7.2筹资活动的纳税筹划t
7.3经营活动的纳税筹划t
7.4产权重组的纳税筹划t
学生作品
8.1 视频作品
8.2 纳税筹划报告
思政案例库
9.1明白纳税筹划的意义，增强纳税遵从意识
9.2.感受税收的民生情怀
9.3享受减税降费红利，增强诚信纳税意识
9.4传承勤俭节约、劳动致富的传统美德，树立正确的消费观
9.5增强社会责任意识
9.6增强民族自信心和自豪感
9.7传承拼搏精神、团队精神，增强创新创业意识
9.8增强生态、环保意识，助推乡村振兴
9.9传承精益求精的工匠精神，培养良好的合作意识
1.1认识纳税筹划
1.2解析纳税筹划的基本原理和方法
1.3纳税筹划风险的识别及防范
增值税纳税筹划
2.1 纳税人身份选择的纳税筹划
2.2 销项税额的纳税筹划
2.3 进项税额的纳税筹划
2.4 增值税的其他筹划
消费税纳税筹划
3.1 消费税纳税人的纳税筹划
3.2 消费税计税依据的筹划
3.3 连续加工应税消费品的纳税筹划
企业所得税纳税筹划
4.1 收入的纳税筹划
4.2 准予扣除项目的纳税筹划
4.3 应纳所得税额的纳税筹划
4.4 利用税收优惠政策的纳税筹划
个人所得税纳税筹划
5.1 综合所得纳税筹划
5.2 资本投资利得纳税筹划t
5.3 财产处置所得纳税筹划t
5.4 经营所得的纳税筹划t
其他税种纳税筹划
6.1 关税的纳税筹划t
6.2 印花税的纳税筹划t
6.3资源税的纳税筹划
6.4环境保护税的纳税筹划t
6.5土地增值税的纳税筹划t
6.6房产税的纳税筹划t
6.7契税的纳税筹划t
6.8 城镇土地使用税的纳税筹划t
6.9车船税的纳税筹划t
6.10车辆购置税的纳税筹划t
基于业务流程的纳税筹划
7.1 投资活动的纳税筹划t
7.2筹资活动的纳税筹划t
7.3经营活动的纳税筹划t
7.4产权重组的纳税筹划t
学生作品
8.1 视频作品
8.2 纳税筹划报告
思政案例库
9.1明白纳税筹划的意义，增强纳税遵从意识
9.2.感受税收的民生情怀
9.3享受减税降费红利，增强诚信纳税意识
9.4传承勤俭节约、劳动致富的传统美德，树立正确的消费观
9.5增强社会责任意识
9.6增强民族自信心和自豪感
9.7传承拼搏精神、团队精神，增强创新创业意识
9.8增强生态、环保意识，助推乡村振兴
9.9传承精益求精的工匠精神，培养良好的合作意识