课程简介
《投资项目评估与管理》是现代投资管理知识的一个重要组成部分，是金融、财政、审计、国有资产管理、工程咨询以及项目管理和建设部门有关专业人员必须掌握的技能和业务，也是有关政府部门、银行信贷人员和项目投资管理人员需要具备的基本知识。本课程以“加强基础、提高能力、强化素质教育、理论结合实际”为基本原则，最终目标是培养出具有扎实、宽厚的专业基础理论、基本知识、基本技能及一定的创造能力，适应社会主义现代化建设需要的实际经济工作者。
《投资项目评估与管理》是金融学、投资学专业核心课，是一门主要阐述项目投资决策依据与技术经济综合论证方法的课程。课程主要阐释投资项目概况和必要性评估、市场分析、项目建设条件和生产条件评估、投资估算与资金筹资方案、财务效益与费用估算、财务分析、不确定性分析、经济分析、项目风险管理、政府和社会资本合作（PPP）项目评价以及社会稳定风险评估等相关内容。通过本课程的学习，学生能够掌握项目评估的基本理论和方法，熟悉各行业项目评价的特点、重点、难点和应用案例，达到灵活运用项目评估的方法为科学决策提供可靠的参考依据的目的。
本课程的教学旨在培养项目评估与管理专业人才，让学生明确项目投资评估与管理的研究对象、牢固掌握项目评估的基本概念，基本理论和基本技能，完善学生的知识结构，在各金融机构及相关企业从事项目评估与管理的实际工作打下坚实的基础，满足贷款银行及国家决策部门对投资项目评估与管理人才的需求。
本课程适合金融学、投资学、金融工程、工商管理、公共管理、工程管理及其他相关专业的本科和研究生学习,同时作为应用型的操作指南，也适用于从事银行信管理、工程项目管理、经济管理、财务管理咨询的实际工作者学习。
课程大纲
导论
1.1投资项目与投资项目决策
1.1.1投资项目
1.1.2投资项目决策
1.2可行性研究
1.2.1可行性研究的作用
1.2.2可行性研究的阶段
1.2.3可行性研究的重点内容
1.2.4可行性研究应达到的深度程度
1.2.5部分行业或项目类别可行性研究报告的特点
1.2.6项目申请报告
1.3项目评估
1.3.1项目评估的含义及作用
1.3.2项目评估的内容
1.3.3可行性研究和项目评估的关系
1.4项目发展周期与项目管理
1.4.1项目发展周期
1.4.2项目管理与项目管理周期
1.4.3投资项目评估与投资项目管理的关系
投资项目概况和必要性评估
2.1发展规划、产业政策和行业准入评估
2.1.1发展规划评估
2.1.2产业政策评估
2.1.3行业准入评估
2.2投资项目概况评估
2.2.1投资者资信评估
2.2.2项目提出背景评估
2.2.3项目预期目标评估
2.2.4项目进展概况评估
2.2.5项目投资环境评估
2.3项目建设必要性评估
2.3.1项目宏观必要性评估
2.3.2项目微观必要性评估
市场分析
3.1市场分析概述
3.1.1市场分析的意义
3.1.2市场分析的方法
3.1.3市场分析的内容
3.2市场调查与预测
3.2.1市场调查
3.2.2市场预测
资金时间价值与投资方案的比选
4.1现金流量与资金时间价值
4.1.1现金流量和现金流量图
4.1.2资金时间价值
4.1.3资金时间价值的运用
4.2现金流量分析常用指标
4.2.1投资回收期
4.2.2净现值与净年值
4.2.3内部收益率
4.3投资方案比选
4.3.1投资方案比选的含义
4.3.2投资方案的类型
4.3.3投资方案比选的一般方法
4.3.4投资方案比选的特殊方法
建设条件和生产条件分析
5.1项目生产规模的确定
5.1.1生产规模的界定
5.1.2生产规模的制约和决定因素
5.1.3确定生产规模的方法
5.2项目厂址选择分析
5.2.1项目选址
5.2.2选择合适建厂地区时需要考虑的内容
5.2.3合适厂址的选择
5.2.4项目选址方案的技术经济论证
5.3环境保护、资源条件分析
5.3.1环境保护条件分析
5.3.2项目原材料供应条件的评估
5.3.3项目燃料与动力条件的评估
5.3.4项目交通运输和通信条件的评估
5.3.5项目人力资源供给条件的评估
5.4项目工艺技术方案分析
5.4.1工艺技术方案分析的内容
5.4.2工艺技术方案的获得
5.5项目设备选择方案分析
5.5.1设备选择的主要概念
5.5.2设备选择评估的主要内容
投资估算与资金筹措方案
6.1投资估算概述
6.1.1投资估算的范围与内容
6.1.2投资估算的深度与要求
6.1.3投资估算的依据和作用
6.2建设投资的构成与简单估算方法
6.2.1建设投资的构成
6.2.2建设投资的简单估算法
6.3建设投资分类估算法及项目总投资的估算
6.3.1建设投资分类估算法
6.3.2工程费用估算
6.3.3工程建设其他费用估算
6.3.4预备费的估算
6.3.5建设期利息估算
6.3.6流动资金估算
6.4投资资金筹措
6.4.1项目融资主体
6.4.2资金来源
6.4.3项目资本金的来源渠道与筹措方式
6.4.4项目债务资金的来源渠道与筹措方式
6.4.5项目融资
6.5项目融资方案分析
6.5.1资金来源可靠性分析
6.5.2资金结构分析
6.5.3资金成本分析
6.5.4融资风险分析
6.6项目总投资使用计划与资金筹措表的编制
6.6.1各年度的资金平衡
6.6.2新建项目资金筹措计划的安排
6.6.3流动资金
财务效益与费用估算
7.1财务效益与费用估算概述
7.1.1财务效益与费用估算的概念及相关内容
7.1.2财务效益与费用估算的步骤
7.1.3财务效益与费用估算采用的价格
7.1.4财务效益与费用估算表及相互联系
7.2项目运营期估算
7.2.1固定资产寿命期的几种类型
7.2.2项目运营期的估算
7.2.3进行项目运营期估算时应注意的问题
7.3营业收入与补贴收入估算
7.3.1营业收入估算
7.3.2补贴收入估算
7.4总成本费用的构成与估算
7.4.1总成本费用的构成
7.4.2总成本费用的估算
7.4.3经营成本估算
7.4.4固定成本与可变成本的估算
7.5税费估算
7.5.1税金及附加估算
7.5.2关说估算
7.5.3增值税估算
7.6利润总额及其分配估算
7.6.1利润总额的估算
7.6.2所得税及利润的分配估算
7.7借款还本付息估算
7.7.1还本付息的资金来源
7.7.2还款方式及还款顺序
7.7.3借款利息的计算
财务分析
8.1财务分析概述
8.1.1财务分析的作用
8.1.2财务分析的内涵
8.1.3财务分析的内容和步骤
8.1.4财务分析的基本原则
8.2财务分析的价格及选取原则
8.2.1财务分析的价格体系
8.2.2财务分析的取价原则
8.3财务分析指标体系
8.3.1财务分析指标的分类
8.3.2财务分析指标与财务分析报表的联系
8.4财务盈利能力分析
8.4.1动态指标分析
8.4.2静态指标分析
8.4.3改扩建项目盈利能力分析的特点
8.5偿债能力分析和财务生存能力分析
8.5.1相关报表编制
8.5.2偿债能力分析
8.5.3财务生存能力分析
项目不确定性分析
9.1 项目融资方案分析
9.1项目不确定性分析概述
9.1.1项目不确定性的概念
9.1.2项目不确定性产生的原因
9.1.3项目不确定性分析的概念、内容和作用
9.2盈亏平衡分析
9.2.1项目盈亏平衡分析的基本原理
9.2.2项目盈亏平衡分析的种类
9.2.3线性盈亏平衡分析的计算与分析
9.2.4项目盈亏平衡分析的局限性
9.3敏感性分析
9.3.1项目敏感性分析的基本原理
9.3.2单因素敏感性分析
9.3.3项目敏感性分析的局限性
9.4概率分析
9.4.1项目概率分析的定义及步骤
9.4.2项目概率分析的基本方法——概率树分析法
9.4.3项目概率分析的局限性
经济分析
10.1经济分析概述
10.1.1经济分析的作用
10.1.2经济分析的基本方法
10.1.3经济分析的适用范围
10.1.4经济分析与财务分析的异同与联系
10.2经济效益与费用的识别与计算
10.2.1经济效益与费用识别的基本要求
10.2.2经济效益与费用的估算原则
10.2.3直接效益与直接费用的识别与计算
10.2.4间接效益与间接费用的识别与计算
10.3投入产出经济价格的确定
10.3.1投入产出经济价格的含义
10.3.2市场定价货物的经济价格确定
10.3.3不具备市场价格的产出效果经济价格确定
10.3.4政府调控价格货物经济价格确定
10.3.5特殊投入经济价格确定
10.3.6特殊产出经济价格确定
10.3.7经济分析的步骤
10.4经济分析基本方法
10.4.1项目费用效益分析
10.4.2项目费用效果分析
项目风险管理
11.1项目风险和项目风险管理
11.1.1项目风险
11.1.2项目风险管理
11.2项目风险管理规划
11.2.1项目风险管理规划的主要内容及成果
11.2.2项目风险管理规划的过程
11.2.3项目风险管理规划方法
11.3项目风险识别
11.3.1项目风险识别的概念内涵
11.3.2项目风险识别过程
11.3.3项目风险识别的技术与方法
11.4项目风险分析与评价
11.4.1项目风险分析
11.4.2项目风险分析与评价的方法
11.5项目风险应对与风险监控
11.5.1项目风险应对的过程
11.5.2项目风险应对的方法
11.5.3项目风险监控与方法
政府和社会资本合作（PPP）项目
12.1PPP模式概述
12.1.1PPP的定义及适用范围
12.1.2PPP项目的操作模式与回报机制
12.1.3PPP项目的投资管理
12.2PPP项目物有所值评价
12.2.1物有所值定性评价
12.2.2物有所值定量评价
12.3PPP项目财政承受能力论证
12.3.1责任识别和支出测算
12.3.2财政承受能力评估
社会稳定风险评估
13.1社会稳定风险评估概述
13.1.1社会稳定风险评估的定义
13.1.2社会稳定风险的特征以及产生因素
13.1.3社会稳定风险的分类
13.1.4社会稳定风险影响领域
13.1.5社会稳定风险评估社会支持度
13.2社会稳定风险评估内容
13.2.1风险调查
13.2.2风险识别
13.2.3风险估计
12.2.4风险防范与化解措施制定
12.2.5落实措施后的风险等级判断
13.3社会稳定风险评估程序和方法
13.3.1社会稳定风险评估主体
13.3.2社会稳定风险评估原则
13.3.3社会稳定风险评估程序
13.3.4社会稳定风险评估的方法
13.4我国社会稳定风险评估指标及报告编写
13.4.1重大建设项目社会稳定风险评估指标体系
13.4.2社会稳定风险评估报告编写
1.1投资项目与投资项目决策
1.1.1投资项目
1.1.2投资项目决策
1.2可行性研究
1.2.1可行性研究的作用
1.2.2可行性研究的阶段
1.2.3可行性研究的重点内容
1.2.4可行性研究应达到的深度程度
1.2.5部分行业或项目类别可行性研究报告的特点
1.2.6项目申请报告
1.3项目评估
1.3.1项目评估的含义及作用
1.3.2项目评估的内容
1.3.3可行性研究和项目评估的关系
1.4项目发展周期与项目管理
1.4.1项目发展周期
1.4.2项目管理与项目管理周期
1.4.3投资项目评估与投资项目管理的关系
投资项目概况和必要性评估
2.1发展规划、产业政策和行业准入评估
2.1.1发展规划评估
2.1.2产业政策评估
2.1.3行业准入评估
2.2投资项目概况评估
2.2.1投资者资信评估
2.2.2项目提出背景评估
2.2.3项目预期目标评估
2.2.4项目进展概况评估
2.2.5项目投资环境评估
2.3项目建设必要性评估
2.3.1项目宏观必要性评估
2.3.2项目微观必要性评估
市场分析
3.1市场分析概述
3.1.1市场分析的意义
3.1.2市场分析的方法
3.1.3市场分析的内容
3.2市场调查与预测
3.2.1市场调查
3.2.2市场预测
资金时间价值与投资方案的比选
4.1现金流量与资金时间价值
4.1.1现金流量和现金流量图
4.1.2资金时间价值
4.1.3资金时间价值的运用
4.2现金流量分析常用指标
4.2.1投资回收期
4.2.2净现值与净年值
4.2.3内部收益率
4.3投资方案比选
4.3.1投资方案比选的含义
4.3.2投资方案的类型
4.3.3投资方案比选的一般方法
4.3.4投资方案比选的特殊方法
建设条件和生产条件分析
5.1项目生产规模的确定
5.1.1生产规模的界定
5.1.2生产规模的制约和决定因素
5.1.3确定生产规模的方法
5.2项目厂址选择分析
5.2.1项目选址
5.2.2选择合适建厂地区时需要考虑的内容
5.2.3合适厂址的选择
5.2.4项目选址方案的技术经济论证
5.3环境保护、资源条件分析
5.3.1环境保护条件分析
5.3.2项目原材料供应条件的评估
5.3.3项目燃料与动力条件的评估
5.3.4项目交通运输和通信条件的评估
5.3.5项目人力资源供给条件的评估
5.4项目工艺技术方案分析
5.4.1工艺技术方案分析的内容
5.4.2工艺技术方案的获得
5.5项目设备选择方案分析
5.5.1设备选择的主要概念
5.5.2设备选择评估的主要内容
投资估算与资金筹措方案
6.1投资估算概述
6.1.1投资估算的范围与内容
6.1.2投资估算的深度与要求
6.1.3投资估算的依据和作用
6.2建设投资的构成与简单估算方法
6.2.1建设投资的构成
6.2.2建设投资的简单估算法
6.3建设投资分类估算法及项目总投资的估算
6.3.1建设投资分类估算法
6.3.2工程费用估算
6.3.3工程建设其他费用估算
6.3.4预备费的估算
6.3.5建设期利息估算
6.3.6流动资金估算
6.4投资资金筹措
6.4.1项目融资主体
6.4.2资金来源
6.4.3项目资本金的来源渠道与筹措方式
6.4.4项目债务资金的来源渠道与筹措方式
6.4.5项目融资
6.5项目融资方案分析
6.5.1资金来源可靠性分析
6.5.2资金结构分析
6.5.3资金成本分析
6.5.4融资风险分析
6.6项目总投资使用计划与资金筹措表的编制
6.6.1各年度的资金平衡
6.6.2新建项目资金筹措计划的安排
6.6.3流动资金
财务效益与费用估算
7.1财务效益与费用估算概述
7.1.1财务效益与费用估算的概念及相关内容
7.1.2财务效益与费用估算的步骤
7.1.3财务效益与费用估算采用的价格
7.1.4财务效益与费用估算表及相互联系
7.2项目运营期估算
7.2.1固定资产寿命期的几种类型
7.2.2项目运营期的估算
7.2.3进行项目运营期估算时应注意的问题
7.3营业收入与补贴收入估算
7.3.1营业收入估算
7.3.2补贴收入估算
7.4总成本费用的构成与估算
7.4.1总成本费用的构成
7.4.2总成本费用的估算
7.4.3经营成本估算
7.4.4固定成本与可变成本的估算
7.5税费估算
7.5.1税金及附加估算
7.5.2关说估算
7.5.3增值税估算
7.6利润总额及其分配估算
7.6.1利润总额的估算
7.6.2所得税及利润的分配估算
7.7借款还本付息估算
7.7.1还本付息的资金来源
7.7.2还款方式及还款顺序
7.7.3借款利息的计算
财务分析
8.1财务分析概述
8.1.1财务分析的作用
8.1.2财务分析的内涵
8.1.3财务分析的内容和步骤
8.1.4财务分析的基本原则
8.2财务分析的价格及选取原则
8.2.1财务分析的价格体系
8.2.2财务分析的取价原则
8.3财务分析指标体系
8.3.1财务分析指标的分类
8.3.2财务分析指标与财务分析报表的联系
8.4财务盈利能力分析
8.4.1动态指标分析
8.4.2静态指标分析
8.4.3改扩建项目盈利能力分析的特点
8.5偿债能力分析和财务生存能力分析
8.5.1相关报表编制
8.5.2偿债能力分析
8.5.3财务生存能力分析
项目不确定性分析
9.1 项目融资方案分析
9.1项目不确定性分析概述
9.1.1项目不确定性的概念
9.1.2项目不确定性产生的原因
9.1.3项目不确定性分析的概念、内容和作用
9.2盈亏平衡分析
9.2.1项目盈亏平衡分析的基本原理
9.2.2项目盈亏平衡分析的种类
9.2.3线性盈亏平衡分析的计算与分析
9.2.4项目盈亏平衡分析的局限性
9.3敏感性分析
9.3.1项目敏感性分析的基本原理
9.3.2单因素敏感性分析
9.3.3项目敏感性分析的局限性
9.4概率分析
9.4.1项目概率分析的定义及步骤
9.4.2项目概率分析的基本方法——概率树分析法
9.4.3项目概率分析的局限性
经济分析
10.1经济分析概述
10.1.1经济分析的作用
10.1.2经济分析的基本方法
10.1.3经济分析的适用范围
10.1.4经济分析与财务分析的异同与联系
10.2经济效益与费用的识别与计算
10.2.1经济效益与费用识别的基本要求
10.2.2经济效益与费用的估算原则
10.2.3直接效益与直接费用的识别与计算
10.2.4间接效益与间接费用的识别与计算
10.3投入产出经济价格的确定
10.3.1投入产出经济价格的含义
10.3.2市场定价货物的经济价格确定
10.3.3不具备市场价格的产出效果经济价格确定
10.3.4政府调控价格货物经济价格确定
10.3.5特殊投入经济价格确定
10.3.6特殊产出经济价格确定
10.3.7经济分析的步骤
10.4经济分析基本方法
10.4.1项目费用效益分析
10.4.2项目费用效果分析
项目风险管理
11.1项目风险和项目风险管理
11.1.1项目风险
11.1.2项目风险管理
11.2项目风险管理规划
11.2.1项目风险管理规划的主要内容及成果
11.2.2项目风险管理规划的过程
11.2.3项目风险管理规划方法
11.3项目风险识别
11.3.1项目风险识别的概念内涵
11.3.2项目风险识别过程
11.3.3项目风险识别的技术与方法
11.4项目风险分析与评价
11.4.1项目风险分析
11.4.2项目风险分析与评价的方法
11.5项目风险应对与风险监控
11.5.1项目风险应对的过程
11.5.2项目风险应对的方法
11.5.3项目风险监控与方法
政府和社会资本合作（PPP）项目
12.1PPP模式概述
12.1.1PPP的定义及适用范围
12.1.2PPP项目的操作模式与回报机制
12.1.3PPP项目的投资管理
12.2PPP项目物有所值评价
12.2.1物有所值定性评价
12.2.2物有所值定量评价
12.3PPP项目财政承受能力论证
12.3.1责任识别和支出测算
12.3.2财政承受能力评估
社会稳定风险评估
13.1社会稳定风险评估概述
13.1.1社会稳定风险评估的定义
13.1.2社会稳定风险的特征以及产生因素
13.1.3社会稳定风险的分类
13.1.4社会稳定风险影响领域
13.1.5社会稳定风险评估社会支持度
13.2社会稳定风险评估内容
13.2.1风险调查
13.2.2风险识别
13.2.3风险估计
12.2.4风险防范与化解措施制定
12.2.5落实措施后的风险等级判断
13.3社会稳定风险评估程序和方法
13.3.1社会稳定风险评估主体
13.3.2社会稳定风险评估原则
13.3.3社会稳定风险评估程序
13.3.4社会稳定风险评估的方法
13.4我国社会稳定风险评估指标及报告编写
13.4.1重大建设项目社会稳定风险评估指标体系
13.4.2社会稳定风险评估报告编写