课程简介
一、本课程共有44个教学微视频，课程习题286道，视频总时长达870分钟。
二、本课程开课时间为 2025年01月31日 至 2025年07月31日。
三、 本课程内容共分为8个章节,第一章内容为税法概论；第二模块内容为增值税法；第三章内容为消费税法；第四章内容为关税法；第五章内容为企业所得税法；第六章内容为个人所得税法；第七章内容为其他税法；第八章内容为税收征收管理法。
四、教学计划如下:
(1)税法概论 4课时； (2)增值税法 12课时 ；(3)消费税法 8课时；(4)关税法 4课时；(5)企业所得税法 8课时；(6)个人所得税法 6课时；(7)其他税法 4课时；(8)税收征收管理法 2课时。
五、授课方式介绍：本课程采用翻转课堂教学模式，根据教学目标设计任务驱动式的教学过程，课前学生根据教师提供的学习资源和学习任务自主学习；课上则由学生汇报学习情况，教师进行综合评价，然后以小组形式共同解决问题，完成课堂学习任务。
六、成绩评价:线上和线下融合、过程性评价与终结性评价相结合的多元化课程评价体系。
线上成绩是以“视频观看时长、作业、考试情况”的成绩为计算依据，各项目占比如下:
(1)视频观看占25%;
(2)作业成绩占25%;
(3)考试成绩占50%;
本课程最终成绩 = 线上成绩*30%+线下成绩*70%。
课程大纲
一、 税法概论
税法概论
税法概论课件2
税法概论
税法课程介绍
税法概论课件1
二、增值税法
（一）增值税基本原理
增值税法课件1
（二）征税范围及纳税义务人
征税范围及纳税义务人
（三）一般纳税人与小规模纳税人的登记管理
一般纳税人与小规模纳税人的登记管理
（四）税率与征收率
税率与征收率
（五）一般计税方法应纳税额的计算
一般计税方法应纳税额的计算1
一般计税方法应纳税额的计算2
增值税法课件2
（六）简易计税方法应纳税额的计算
简易计税方法应纳税额的计算
增值税法课件3
（七）进口货物征税
进口环节增值税的征收
（八）出口货物退（免）税
增值税法课件4
（九）纳税申报
一般纳税人申报
三、消费税法
（一）消费税基本原理
消费税法课件1
（二）纳税义务人和征税范围
（三）税目与税率
消费税税目及税率
消费税税目及税率（新）
（四）计税依据
消费税计税依据
消费税计税依据（新）
（五）应纳税额的计算
委托加工、进口应税消费品应纳税额计算
生产销售环节应纳消费税的计算（新）
委托加工环节应纳消费税的计算（新）
进口环节应纳消费税的计算（新）
消费税法课件2
四、关税法
（一）关税概论
关税概述
关税法课件1
（二）应纳税额的计算
应纳税额计算1
应纳税额计算2
关税综合1
关税综合2
关税法课件2
（三）关税减免
关税减免及征收管理
五、企业所得税法
（一）纳税义务人、征税对象与税率
纳税义务人、征税对象与税率
企业所得税法课件1
（二）应纳税所得额的计算
应纳税所得额的计算1
应纳税所得额的计算2
（三）资产的税务处理
（四）税收优惠
税收优惠
（五）应纳税额的计算
应纳税额计算1
应纳税额计算2
企业所得税法课件2
（六）纳税申报
企税汇算清缴
六、个人所得税法
（一）个人所得税基本原理
个人所得税基本原理
个人所得税法课件
（二）纳税义务人与征税范围
征税范围
（三）税率与应纳税所得额的确定
（四）应纳税额的计算
应纳税额计算1
应纳税额计算2
（五）税收优惠
（六）境外所得的税额扣除
境外所得的税额扣除
七、其他税法
（一）城市维护建设税及教育费附加
城市维护建设税及教育费附加
（二）资源税
资源税
（三）房产税、契税
房产税、契税
（四）城镇土地使用税
城镇土地使用税
（五）印花税
印花税
印花税法课件
（六）土地增值税
土地增值税
土地增值税2
土地增值税法课件
八、税收征收管理法
税收征收管理法概述
税收征收管理概述
税法概论
税法概论课件2
税法概论
税法课程介绍
税法概论课件1
二、增值税法
（一）增值税基本原理
增值税法课件1
（二）征税范围及纳税义务人
征税范围及纳税义务人
（三）一般纳税人与小规模纳税人的登记管理
一般纳税人与小规模纳税人的登记管理
（四）税率与征收率
税率与征收率
（五）一般计税方法应纳税额的计算
一般计税方法应纳税额的计算1
一般计税方法应纳税额的计算2
增值税法课件2
（六）简易计税方法应纳税额的计算
简易计税方法应纳税额的计算
增值税法课件3
（七）进口货物征税
进口环节增值税的征收
（八）出口货物退（免）税
增值税法课件4
（九）纳税申报
一般纳税人申报
三、消费税法
（一）消费税基本原理
消费税法课件1
（二）纳税义务人和征税范围
（三）税目与税率
消费税税目及税率
消费税税目及税率（新）
（四）计税依据
消费税计税依据
消费税计税依据（新）
（五）应纳税额的计算
委托加工、进口应税消费品应纳税额计算
生产销售环节应纳消费税的计算（新）
委托加工环节应纳消费税的计算（新）
进口环节应纳消费税的计算（新）
消费税法课件2
四、关税法
（一）关税概论
关税概述
关税法课件1
（二）应纳税额的计算
应纳税额计算1
应纳税额计算2
关税综合1
关税综合2
关税法课件2
（三）关税减免
关税减免及征收管理
五、企业所得税法
（一）纳税义务人、征税对象与税率
纳税义务人、征税对象与税率
企业所得税法课件1
（二）应纳税所得额的计算
应纳税所得额的计算1
应纳税所得额的计算2
（三）资产的税务处理
（四）税收优惠
税收优惠
（五）应纳税额的计算
应纳税额计算1
应纳税额计算2
企业所得税法课件2
（六）纳税申报
企税汇算清缴
六、个人所得税法
（一）个人所得税基本原理
个人所得税基本原理
个人所得税法课件
（二）纳税义务人与征税范围
征税范围
（三）税率与应纳税所得额的确定
（四）应纳税额的计算
应纳税额计算1
应纳税额计算2
（五）税收优惠
（六）境外所得的税额扣除
境外所得的税额扣除
七、其他税法
（一）城市维护建设税及教育费附加
城市维护建设税及教育费附加
（二）资源税
资源税
（三）房产税、契税
房产税、契税
（四）城镇土地使用税
城镇土地使用税
（五）印花税
印花税
印花税法课件
（六）土地增值税
土地增值税
土地增值税2
土地增值税法课件
八、税收征收管理法
税收征收管理法概述
税收征收管理概述