课程简介
《税收筹划》是税收学本科专业的专业核心课和会计学大类各本科专业（会计学、财务管理、审计学等）的专业选修课。课程以纳税人所纳税种为主线，涉及到税收筹划的基本理论和基本方法，囊括增值税、消费税、企业所得税、个人所得税、土地增值税及其他税种的税收筹划。通过本课程的学习，可以培养学生进行税收筹划的能力，使学生能够科学地分析和总结税收筹划相关理论、方式方法、技巧，提高学生分析和解决专业问题的能力，也为税务专业的学生毕业后更能适应工作岗位的实际需要。
课程大纲
第一章 税收筹划
1.1税收筹划概论（一）
1.2税收筹划概论（二）
第二章 税收筹划基本方法
2.1税收筹划基本方法（一）
2.2税收筹划基本方法（二）
第三章 增值税税收筹划
3.1增值税纳税人筹划（一）
3.2增值税纳税人筹划（二）
3.3增值税纳税人筹划（三）
3.4增值税计税依据的税收筹划（一）
3.5增值税计税依据的税收筹划（二）
3.6增值税计税依据的税收筹划（三）
3.7增值税计税依据的税收筹划（四）
3.8增值税计税依据的税收筹划（五）
3.9增值税计税依据的税收筹划（六）
3.10增值税计税依据的税收筹划（七）
3.11增值税税率的税收筹划
3.12增值税税收优惠的税收筹划（一）
3.13增值税税收优惠的税收筹划（二）
3.14消费税纳税人的税收筹划
3.15消费税计税依据的筹划
第四章 消费税税收筹划
4.1消费税税收筹划（一）
4.2消费税税收筹划（二）
4.3消费税税收筹划（三）
第五章 企业所得税税收筹划
5.1企业所得税纳税人身份的税收筹划
5.2企业所得税计税依据的税收筹划（一）
5.3企业所得税计税依据的税收筹划（二）
5.4企业所得税税率与税收优惠税收筹划
5.5企业所得税企业重组的税收筹划
第六章 个人所得税税收筹划
6.1个人所得税的税收筹划（一）
6.2个人所得税的税收筹划（二）
6.3个人所得税的税收筹划（三）
6.4个人所得税的税收筹划（四）
第七章 土地增税税收筹划
7.1土地增税的税收筹划（一）
7.2土地增税的税收筹划（二）
第八章 综合案例
8.1综合案例（一）
8.2综合案例（二）
8.3综合案例（三）
8.4综合案例（四）
8.5综合案例（五）
8.6综合案例（六）
8.7综合案例（七）
8.8综合案例（八）
8.9综合案例（九）
期末考试
1.1税收筹划概论（一）
1.2税收筹划概论（二）
第二章 税收筹划基本方法
2.1税收筹划基本方法（一）
2.2税收筹划基本方法（二）
第三章 增值税税收筹划
3.1增值税纳税人筹划（一）
3.2增值税纳税人筹划（二）
3.3增值税纳税人筹划（三）
3.4增值税计税依据的税收筹划（一）
3.5增值税计税依据的税收筹划（二）
3.6增值税计税依据的税收筹划（三）
3.7增值税计税依据的税收筹划（四）
3.8增值税计税依据的税收筹划（五）
3.9增值税计税依据的税收筹划（六）
3.10增值税计税依据的税收筹划（七）
3.11增值税税率的税收筹划
3.12增值税税收优惠的税收筹划（一）
3.13增值税税收优惠的税收筹划（二）
3.14消费税纳税人的税收筹划
3.15消费税计税依据的筹划
第四章 消费税税收筹划
4.1消费税税收筹划（一）
4.2消费税税收筹划（二）
4.3消费税税收筹划（三）
第五章 企业所得税税收筹划
5.1企业所得税纳税人身份的税收筹划
5.2企业所得税计税依据的税收筹划（一）
5.3企业所得税计税依据的税收筹划（二）
5.4企业所得税税率与税收优惠税收筹划
5.5企业所得税企业重组的税收筹划
第六章 个人所得税税收筹划
6.1个人所得税的税收筹划（一）
6.2个人所得税的税收筹划（二）
6.3个人所得税的税收筹划（三）
6.4个人所得税的税收筹划（四）
第七章 土地增税税收筹划
7.1土地增税的税收筹划（一）
7.2土地增税的税收筹划（二）
第八章 综合案例
8.1综合案例（一）
8.2综合案例（二）
8.3综合案例（三）
8.4综合案例（四）
8.5综合案例（五）
8.6综合案例（六）
8.7综合案例（七）
8.8综合案例（八）
8.9综合案例（九）
期末考试