个人理财原理

个人理财基本原理：个人理财是个人或家庭在特定的经济社会制度中，通过运用金融市场的金融工具来对其生命周期内的现金流进行跨期的调整，使调整后的现金流能满足个人或家庭的经济生活目标。在这个过程中，理财者需要掌握一些基本原理或原则。

个人或家庭的理财需求以及满足理财需求的各种方式是本课程的出发点。

从个人理财需求出发，我们必须掌握的基本原理是：第一，个人理财的目标；第二，生命周期理论；第三，个人理财需求的特征（风险偏好）。

从个人理财需求的满足（或者说，供给）出发，必须掌握的基本原理是：第一，各种金融工具的现金流基本特征和定价的基本原理；第二，影响理财的经济社会制度（包括社保制度、税收制度、福利制度、信用制度、遗产制度等）。

在理财的过程（满足理财需求过程）中，还需要掌握一些基本的技能型知识是：第一，个人（家庭）会计报表的编制及分析；第二，货币时间价值；第三，个人理财规划制定与实施的流程和职业道德。

课程目标

1.价值引领。（1）坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和二十大精神为指导，坚持党的领导，以培养“高素质、创新型、国际化领军人才”为目标 ，立德树人，守正创新。（2）培养辩证唯物主义观念，具有数字金融创新精神和意识（3）用社会主义核心价值观铸魂育人，树立正确的责任担当意识，有良好的职业道德。

2.知识传授。（1）理解个人理财是金融机构的重要业务，执业需要以习近平新时代中国特色社会主义思想、二十大精神为指导，坚持党的领导，以我国的法律法规为准绳，以个人理财执业准则和职业道德为规范；（2）理解个人理财课程是交叉学科的“新文科”；（3）掌握数字金融赋能个人理财相关知识，理解金融强国。（4）通过“教学研”一体化及个人理财虚拟仿真教学，推动“教”向“学”的转变，全面提高人才自主培养质量。

3.能力培养。（1）具备经济指标分析及判断能力，具有一定的个人理财方案制作能力；（2）能运用软件工具进行方案建模和分析，具有一定的个人理财产品设计开发能力；（3）培养学生提出问题、发现问题和解决问题的能力；（4）通过对金融机构客户真实案例制作和展示训练，建立探究性自主学习的习惯、严谨务实的科学精神、清晰的沟通与表达能力、优秀的团队合作精神，“智商、财商、情商”共同发展，促进高质量充分就业。

学习者可以是提供理财服务的专业人士，也可以是想掌握理财技能的一般人士。

课程特色和亮点

1.习近平新时期中国特色社会主义思想及二十大精神贯穿始终，坚持立德树人，坚持社会主义核心价值观，培养有创新思维的接班人。符合学校“高素质、创新型、国际化领军人才”培养的办学定位。

2.课程负责人是银行业专业人员职业资格考试《个人理财》（2005）及《私人银行理论与实务》（2016）起草者。国家开放大学（原中央广播电视大学）个人理财（2005）、金融市场（2006）音像教材主讲及文字教材主编。团队成员有国家级重大人才计划入选者1人，主持国家社会科学基金重大项目1项，国家自然科学基金面上项目2项，国家自然科学基金青年项目2项，主持中央高校教育教学改革专项课题18项，其中6项获得国家级教学成果奖（金融专业学位教学案例大赛优秀案例奖、优秀论文奖）5项获得省部级教学成果奖3项校级教学成果奖。荣获霍英东教育基金会高等院校青年教师奖，多次获得本科课程、研究生教学质量排名前10%。老中青结合、教学研究结合、产学结合。

3.课程是交叉学科的“新文科”，个人理财业务是数字赋能的混业经营的业务，对应的个人理财课程是包括投资学、保险学、税务学、员工福利、社会保障与养老、家族信托等法律架构的学科，知识前沿，有利于培养拔尖创新人才及复合型人才培养。

4.数字赋能教学，信息技术与教育结合。2021年完成个人理财虚拟仿真（共同荣获2023年北京市高等学校优秀本科实验室）SPOC，有利于应用型人才培养。

5.案例教学设计，有利于高水平就业。

6.出版了基于MOOC的思政配套教材《个人理财：流程与案例》（2021年机械工业出版社出版，2022年获得北京市优质本科教材，2023年12月修订出版了融入习近平新时期中国特色社会主义及二十大精神的教材）

7.考试方式是“形成性”过程考试，增加考试难度。避免期末“总复习”的传统考试，为学生持续发展奠定基础。提供156多份学习资料及视频，为同学们持续学习保驾护航。

8.学习者多，有良好互动，符合MOOC大规模在线教育特点。于2019年10月在爱课程（中国大学MOOC）平台上线《个人理财》，目前课程完整开设11期，有17.630万人次注册学习，76所高校84 520人通过SPOC使用，课堂讨论回帖数7 737，论坛总主题帖数1 742，论坛总回帖数10 676，学生视频总时长201 842 058，视频观看人次677 387，PDF观看人次259 829。

9.线上课程依托的投资学专业是国家一流学科专业。

本课程共32课时，10讲内容，教学安排如下：

第一讲，个人理财概论。共6课时：通过招商银行客户李先生理财案例导入个人理财定义、个人理财业务模式、个人理财执业流程和职业道德、理财规划应具备的核心知识及个人理财相关理论，理解金融科技与理财等个人理财知识，诚信及公正。

第二讲，个人理财基本理财。共2课时：讲解规范的个人理财执业流程及具体规定，理解个人理财业务开展需要有标准的业务流程。

第三讲，个人财务管理。共2课时：通过资产负债表、现金流量表、个人收支表、收支预算表制作及财务指标分析学习，理解如何找到理财资金供应变量。

第四讲，货币的时间价值。共2课时：通过货币的时间价值技术及在个人理财中应用，理解如何量化理财规划。

第五讲，投资规划。共4课时：通过投资学知识回顾，理解如何根据个人风险属性通过投资工具及资产配置服务，来为客户量身定制投资理财方案，解决财富保值增值，是“开源”，即增加理财收入以实现理财目标，实现共同富裕。

第六讲，保险规划。共2课时：通过保险学知识回顾。理解如何通过保险工具解决家庭风险转移、完善社会保障、获得税收优惠等理财问题。如我国的“三支柱”养老模式中，第三支柱--个人账户的标志就是“税收递延保险”，实现“保险性保“。

第七讲，税收规划。共2课时：通过税收知识回顾及《税法》学习，理解如何在遵守《个人所得税法》及相关法规的前提下，减少税收支出，合理避税。是“节流”，即减少支出以增加理财资金供应。不是偷税漏税等违法行为。

第八讲，退休规划。共4课时：通过养老相关知识回顾。理解我国实行的“三支柱”养老模式、养老金相关问题及如何进行养老规划。我国商业银行、保险公司、基金公司、信托公司、证券公司都已经发行或者将要发行相关商业养老产品，以满足第三支柱对理财产品需要，实现“老有所养、老有所依、老有所乐”。

第九讲，遗产规划。共4课时：通过遗产、民法典、慈善法、信托法等讲解。理解如何把“人生句号划圆”的财富传承问题，如何通过遗产继承及家族信托、慈善安排、人寿保险等遗产传承工具完成遗产规划。

第十讲，综合案例制作——养老金资产配置案例。共4课时：通过建行客户张建国先生案例，回顾前面所学的个人理财知识，让学生理解个人理财案例制作标准。本讲是课程“画龙点睛”，可以将个人理财知识或者相关课程，转化为个人理财业务，全面介绍个人理财业务开展的实用方法，使学生能够理论联系实际很快能够融入实际工作中去，为今后从事理财工作打下坚实的基础。同时与第1讲以案例开头，讲授个人理财全部内容呼应，案例教学对学生更具有吸引力。